Российский бензин: мифы, парадоксы и реальность — ч. 2

Российский бензин: мифы, парадоксы и реальность — ч. 2

Автор статьи: В. М. Толкачев

Первая часть статьи

По нашему мнению, в текущем году, экспорт бензина может значительно ускориться, так как экспортная пошлина на бензин, установленная с 1 января 2015 года в размере 132,7 доллара за тонну,на 117 долларов (на 47%) меньше пошлины, которая была в декабре 2014 года. Радикальное ее сокращение сыграет роль “стартового пистолета”.Снижение  в 2015 году экспортной пошлины на бензин и  акцизов приведет к росту его  экспорта. В условиях надежно прогнозируемого всплеска  поставок бензина за рубеж может возникнуть  его дефицит на внутреннем рынке и неизбежно подрастет цена заправки автомобилей на АЗС.

Проектируемый рост нефтепереработки  до 2020 года  

Таблица 9

Продукция, млн тонн

2010 г.

2020 г.

Рост (+/-), %

Автомобильный бензин

36,0

47,0

+31,0

Авиационный керосин

9,0

20,0

+222,0

Дизельное топливо

69,9

81,0

+16,0

Мазут

69,5

21,0

-70,0

Прочие

64,9

61,0

-6,0

Итого:

249,9

230

-8,0

Источник: Шахназаров А.Р (33).

Модернизация НПЗ - длительный инвестиционный цикл. Налоговый маневр 2015 года, осуществляемый в условиях  относительно низких цен на нефть и курсовой нестабильности рубля,  усилил риски инвесторов. При наблюдаемых темпах модернизации нефтепереработки, НПЗ, не улучшившие свои показатели по выпуску светлых нефтепродуктов, не обеспечат намечаемые уровни выпуска бензина. В результате в условиях ускоренного  его экспорта возникнет дефицит бензина на внутреннем рынке. Основные показатели намеченного на перспективу плана по  производству нефтепродуктов  приводятся в таблице 9 .

Как известно, процесс прямой перегонки нефти с использованием установок, улучшающих качество прямогонных фракций, выводит глубину переработки на уровень 60 процентов.

Вакуумная перегонка мазута и переработка вакуумного газойля (в процессе каталитического крекинга и  гидрокрекинга) позволяет поднять глубину нефтепереработки до уровня в 75-80 процентов.

Ожидаемый ввод мощностей нефтепереработки до 2020 года 

Таблица 10

Наименование

 

Мощность, млн тонн

Количество установок

1

Гидрокрекинг

38,1

16

2

Каталитический крекинг

9,5

10

3

Каталитический реформинг

6,8

8

4

Гидроочистка дизельного топлива

41,1

23

5

Изомеризация

6,6

6,6

6

Алкилирование

1,9

1,9

7

МТБЭ

0,433

8

8

Гидроочистка бензинов

6,44

7

Источник: Шахназаров А.Р. (33).

Выйти на рубеж в 85-90 процентов возможно при последующей переработке гудрона и тяжелых вторичных остатков ( в процессе коксования, гидрокрекинга, висбрекинга).  Для повышения качества выпускаемой продукции, в соответствии с действующим регламентом и в связи с переходом на новые стандарты оборудования, требуется реконструкция действующих и строительство новых установок гидроочистки топлива, каталитического крекинга, изомеризации, алкилирования и риформинга.  Ожидаемый ввод мощностей нефтепереработки приводитсяв таблице 10.

Каждый  из уровней повышения глубины переработки требует не только колоссальных инвестиций, но и базируется на современных прогрессивных технологиях. Доступ к последним в условиях санкций затруднился. Полагаем, что в условиях реализуемой антикризисной программы было бы целесообразно еще раз внимательно рассмотреть состояние дел и определиться с перечнем посильных первоочередных задач.

По мнению авторов, писавших статьи о механизме ценообразования нефтепереработки, в нем есть две относительно непрозрачные (укрываемые компаниями) зоны – затраты на сырье и на оптовую и розничную реализацию.Утверждается, что именно в этих зонах формируется основная прибыль ВИНК от продажи бензина. Поэтому даже в ответах на вопрос о том, какую долю в структуре цены бензина на АЗС занимают налоги, у многих авторов такого рода расчетов нет единообразия. Структура стоимости продаваемого на АЗС бензина является одной из самых больших загадок российской экономики.

В общем виде структура цены на бензин состоит из трех групп неравноценных составляющих: затраты на производство, налоги и прибыль. В развернутом виде затраты включают расходы на приобретение сырья и реагентов, переработку, транспортные расходы и стоимость услуг по оптовой и розничной продаже бензина.

Большинство авторов опубликованных расчетов считают, что наибольшим удельным весом  в структуре розничной цены бензина обладает налоговая составляющая. Ее оценки колеблются от 30 % (12,13) до 56 (16), 65% (18) и даже до 70 (29).  Представитель Минэкономразвития России Лев Федосьев полагает, что операционные расходы (затраты на сырье, переработку, маркетинг и транспортные расходы) составляют 30%. Прибыль, по его оценке, доходит до 20% (при средней рентабельности нефтяной отрасли в 14%). Он считает, что в цене литра бензина налоги (НДПИ, НДС , акциз, налог на прибыль) составляют почти  половину. Непонятно, почему он включает в состав цены бензина НДПИ. 

Структура стоимости литра бензина АИ-92

Таблица 11

Статьи затрат

Затраты

Рубли

%

Нефть, добавки,

присадки

13,20

39,6

Переработка

2,50

7,5

НДС

5,10

15,4

Акциз

3,90

11,7

Транспортные расходы

(нефтепровод и др.)

5,10

15,3

Прочие расходы

(доставка на базы и АЗС)

3,5

10,5

Итого:

33,30

100

Источник: Vedomosti.ru . 26.04.2013.

Предприятия нефтепереработки, как правило. не обременены налогом на добычу и  другими платежами за пользование недрами. В то же время в  калькуляции должны присутствовать уплачиваемые НПЗ социальный налог (взносы на социальное, пенсионное и медицинское страхование),  земельный и водный налоги, налог на имущество. В таблице 11, по данным «Alliance Oil» (2013 г.),приводится один из вариантов  калькуляции стоимости  бензина на примере продукции Хабаровского НПЗ. 

Интересно, что в  США Конгресс и Сенат, а также федеральное Правительство не проявляют большого внимания к налогам, взимаемым с нефтепродуктов. Это поле деятельности руководства штатов. Постоянный интерес последних к налогам на моторноетопливо связан прежде всего с формированием источников финансирования транспортных проектов и дорожного строительства (37). В структуре цены бензина в США на долю налогов приходится от 10 до 21 процента. Отметим сразу, что до 80% затрат в калькуляции стоимости галлона топлива приходится на сырье, процессинг и транспортировку.

Штаты США с наименьшими налогами на бензин 

Таблица 12

Штат

Tax as pct. of Gas Price, %

State fuel tax, cents

Gas price,$

Аляска

3,9

11,3

2,91

Нью Джерси

7,0

14,5

2,06

Южная Каролина

8,6

16,8

1,94

Оклахома

9,4

17,0

1,84

Аризона

9,5

19,0

2,01

По данным Американского нефтяного института (API), в восьми штатах налоги на моторное топливо установлены на уровне 10%,в небольшой части  штатов на уровне 15%. В Пенсильвании они установлены на максимально высоком для страны уровне в 21% (таблицы 12 и 13). На Аляске исторически администрируются самые высокие налоги с добычи нефти и самые низкие на бензин (11,3 цента за галлон).

Полагаем, что вопрос о структуре розничной цены российского бензина требует дополнительного изучения.

За последние десять лет (2003 - 2013 годы) средние темпы роста потребления бензина в России составляли примерно 3,5 процента и превышали по этому показателю спрос на дизельное  топливо.

По расчетам компании Эрнст энд Янг(19), к 2020 году годовое потребление бензина в России может достигнуть 40,6 млн, тонн. Это составит около 80  процента от ожидаемого общего производства бензина в 47 50 млн. тонн. Сальдо этих двух показателей определяет расчетный объем бензина гипотетически может быть направлен на экспорт. Если , конечно, это позволит его качество. В 2015 году в России 75% бензина относится 5  экологическому классу и вводится запрет на оборот топлива класса ниже 4.

Штаты США с наивысшими налогами на бензин 

Таблица 13

Штат

Tax as pct. of Gas. Price, %

State fuel tax, cents

Gas price,$

Пенсильвания

21,3

50,5

2,38

Коннектикут

17,7

47,4

2,44

Калифорния

17,7

45,4

2,57

Нью Йорк

17,4

45,1

2,59

Северная Каролина

17,2

37,8

2,19

Полагаем, что рост цен на нефть и бензин в 2015году и на перспективу во многом будет определяться  позицией ОПЕК.  Воздействие решений этой организации нельзя недооценивать. В  2014 году из 93,2 млн. баррелей мировой суточной добычи нефти, по данным ТАСС, на долю стран- членов ОПЕК приходилось 36,9 млн баррелей (39,5%). То, что этот объем добычи превышал установленный ОПЕК уровень  на 23 процента во многом повлияло на ее избыточное предложение и сказалось на снижении цены. 

Однако, роль этойорганизации, в состав которой входят всего  12 государств, в формировании  мировой политики цен на нефть  главным образом определяется их удельной долей в  объемах мирового импорта нефти. Из-за малого внутреннего потребления они в 2014 году ежедневно поставляли на экспорт порядка 25,9 млн. баррелей (70% своей добычи).  В свою очередь доля экспорта ОПЕК в общем объеме мирового импорта нефти и конденсата, равном примерно 48 млн. баррелей в сутки, составляет порядка 54 процентов. Обеспечение мирового спроса на нефть в таком крупном объеме,как своеобразный редуктор, наделяет каждое решение ОПЕК удвоенной силой.

В перечне первоочередных задач сектора нефтепереработки на перспективу по-прежнему важнейшими остаются требования модернизации и технического перевооружения действующих НПЗ, а также строительство новых, более технологически продвинутых объектов.

Действующие санкции  неизбежно возродили движение отечественной промышленности не только в русле импортзамещения,  но и на путях поиска зарубежных партнеров - производителей и поставщиков первоклассных и экологически приемлемых технологий, оборудования и материалов. Отношения взаимовыгодного партнерства позволят снизить остроту санкций. Нельзя при этом забывать, что страны, входящие в организацию по экономическому сотрудничеству и развитию (ОЭСР) на 36% зависят от поставок российской нефти и на 33% от поставок газа. По оценкам энергетического ведомства Европейской комиссии (руководитель Гюнтер Эттингер), в 2013 году поставки из России обеспечивали треть европейского импорта нефти и 61% импорта газа.

Осуществляемое в стране импортзамещениена деле не означает введение тотального запрета на приобретение и ввоз в Россию эффективных для применения и приемлемых по стоимости технологий, оборудования и материалов. Часть необходимых для ТЭК реагентов и оборудования  и сейчас  приобретается за рубежом. Ряд российских компаний по-прежнему являются дистрибьютерами первоклассной зарубежной продукции по схемам, которые действуют и в условиях санкций.. 

На базе сведений о фактическом  и перспективном состоянии российского автопарка было бы целесообразно определить количество и качество реальной потребности страны в бензине. С точки зрения антикризисной программы и в условиях экономических санкций этот способ первоначального определения ориентиров нефтепереработки представляется заслуживающим внимание.

Следует , видимо, также при формировании мер по совершенствованию государственного регулирования прислушаться к мнению основных участников этого вида бизнеса-представителей российских ВИНК. 

Литература

1.Анализ рынка нефтепродуктов России в 2009-2013 годах, прогноз на 2014-2018 годы. BusinesStat . 2014.

2.Вагит Алекперов спрогнозировал дефицит бензина в России в случае регулирования внутренних цен.  INTERFAX.RU, 23.01.2015.

3.Виктория Сергеева. Цены на бензин в России: бессмысленные и беспощадные.  APR PRESS,  09.10.2014. 

4.В Правительстве объяснили дороговизну бензина при дешевой нефти. Финансы (/rubrics/economics/), 23.01.2015.

5.В России выросло производство бензина. RG.RU, 23.12.2014.

6.Генеральная схема развития нефтяной отрасли Российской Федерации на период до 2020года. Утверждена приказом Минэнерго России от 06.06.2011 года №212.

7.ГрачевИ.Д.. Бензин в России подорожает на 20% и выйдет на европейский уровень. Busineses FM.05.11.2014.

8. Дворкович: цены на моторное топливо в РФ вырастут в 2015 году на 10 %. Новости. oilru.com, 20.01.2015.

9. Дешевый бензин, завезенный из РФ, может вызвать остановку НПЗ в Казахстане. Нефть России, Новости  26.01.2015.

10. Капустин В.М. Основные проблемы развития нефтепереработки России. ОАО «ВНИПИнефть, Женева, ноябрь 2011 г

11. «Кортес»:оптовые цены на бензин в РФ снизились. Нефть России, oilru.com, 26.01.2015.

12. Курдин Александр. Налоговый маневр в отношении нефтяной отрасли грозит повышением внутренних цен. Российская газета,27.06.2014.

13. Курдин Александр. Расчетная внутренняя цена на нефть должна возрасти, что ведет к удорожанию топлива в стране.Российская газета,19.01.2015.

14. «Кортес»:оптовые цены на бензин в РФ снизились. Нефть России, oilru.com, 26.01.2015.

15. Маркетинговые исследования перспектив развития рынка нефтепродуктов и газопереработки России  до 2030 года. ГидМаркет, 2014.

16. МиловВ. С. Почему в России такой дорогой бензин. Мнения,27.01.2015.

17.Минэнерго предложило квотировать экспорт бензина. ПРОНЕДРА, 26.02.2014.

18. Макеев Николай,Смирнов Константин Кто назначает стоимость бензина в России. МК.RU, 25.01.2015.

19.Нефтеперработка в России: курс на модернизацию. Эрнст энд Янг (СНГ)Б.В., 2014.

20. Нефтепереработке не хватает инвестиций? «Бизнес Класс»,14.05.2013.

21. Новак А.В. Итоги работы ТЭК России в 2013 году. Задачи на структурную перспективу.  Сайт Минэнерго России. М.,2014

22. Подобедова Л. Экспорт бензина в 2017 году станет выгоднее в три раза. Известия,08.08.2014.

23. План развития газо- и нефтехимии до 2030 года. Утвержден приказом Минэнерго России 01.03.2012 года №79.

24. Поставки нефти на НПЗ России за 2014 год выросли на 5,5%. Нефть России,13.01.2015.

25. Поток мазута из России в Европу растет, несмотря на все формулы. РИАНОВОСТИ, 22.05.2012.

26. Постановление Правительства РФ от 07.09.2011 года №748, закрепляющее обязательства нефтяных компаний по модернизации нефтеперерабатывающих заводов.

27. Почему в США цены на бензин уже год снижаются, а в России растут?Экономика, 29.01.2014.

28. Президент «Лукойла» рассказал, чего ждать от цен на нефть в 2015 году,Новости  oilru.com, 26.01.2015.

29. Танкаев Р.У. Суши баки. Pravda.ru, 01.01.2015.

30. Технический регламент Таможенного союза «О требованиях к автомобильному и авиационному бензину, дизельному и судовому топливу, топливу для реактивных двигателей и мазуту» (ТР ТС 013/2011). Утвержден Решением Комиссии Таможенного союза от 18.10.2011 года №826.

31. Цена бензина в России, в США и  в некоторых других странах (по данным World Bank и World DataBank). Российские реформы в цифрах и фактах. (http://refru.ru.), 2015.

32. Цена на бензин в России по итогам 2014 года выросла на 9%. Нефть России, Новости  oilru.com 23.01.2015.

33. Шахназаров А.Р. Состояние и перспективы развития отрасли нефтепереработки. Ассоциация нефтепереработчиков и нефтехимиков. Нижний Новгород, 19.11.2013.

34. Эдер Л.В.,Филимонова И.В., Немов В.Ю., Проворный И.А. Добыча, переработка и экспорт нефти и нефтепродуктов в России. Вестн.Тюменского ГУ,№4. Науки о земле,с.83-97.

35. Энергетическая стратегия России на период до 2030 года. Утверждена распоряжением Правительства РФ от 13 ноября 2009 года №1715-р.

36. Экспортная пошлина на нефть в РФ с 1 января 2015 года снизится на 38,7%. ТАСС, 15.12.2014.

37. Alexander E.M. Hess and Thomas C. Frohlich. States with the highest (and lowest) gas tax.20.01.2015.

alt : NGN_8_2015_tolkachev_vm-tolkachev_mv-benzin.pdf